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Fiscalité et TVA à Genève et Suisse Romande pour PME, Sàrl, SA et indépendants

La gestion de la fiscalité et des obligations TVA en Suisse exige rigueur, anticipation et cohérence comptable. À Genève, les entreprises, Sàrl et indépendants évoluent dans un environnement fiscal exigeant où la conformité n’est pas une option.

En tant que fiduciaire à Genève spécialisée en fiscalité et décompte TVA, nous accompagnons les dirigeants dans la maîtrise de leurs obligations fiscales, l’optimisation raisonnable de leur charge fiscale et la sécurisation de leurs déclarations.

Notre approche repose sur trois piliers :

  • conformité légale stricte

  • organisation comptable structurée

  • anticipation fiscale annuelle

Que vous soyez en phase de création de Sàrl, déjà actif en tant qu’indépendant ou dirigeant d’une PME, nous assurons un cadre fiscal clair et sécurisé à Genève.

Décompte TVA à Genève et obligations TVA en Suisse

En Suisse, l’assujettissement à la TVA intervient notamment dès que le chiffre d’affaires mondial imposable atteint CHF 100’000 par année.

Ce seuil TVA Suisse 100k constitue un point central dans la structuration fiscale d’une activité.

Une analyse préalable est essentielle afin de :

  • déterminer si l’assujettissement est obligatoire

  • anticiper l’inscription

  • éviter un assujettissement rétroactif

  • sécuriser les premières factures

En tant que fiduciaire TVA Genève, nous analysons précisément votre situation.

Méthode TVA Suisse : effective ou taux de la dette fiscale nette

Deux méthodes principales existent :

Méthode effective

La TVA est facturée et récupérée sur la base réelle des montants perçus et payés.

Taux de la dette fiscale nette

Application d’un taux simplifié sur le chiffre d’affaires brut.

Le choix dépend :

  • du niveau de marge

  • du volume de charges

  • du secteur d’activité

  • de la structure de coûts

Un mauvais choix de méthode TVA Suisse peut augmenter la charge fiscale de manière significative.

Nous réalisons une comparaison technique avant décision.

Décompte TVA Genève 
Organisation et délais

Le décompte TVA Genève doit être transmis dans les délais prescrits selon la périodicité applicable.

Une organisation efficace repose sur :

  • comptabilité à jour

  • séparation claire des opérations imposables

  • contrôle des taux appliqués

  • vérification des factures conformes

Notre mission en tant que fiduciaire TVA Genève est d’assurer :

  • préparation des décomptes

  • contrôle interne

  • dépôt dans les délais

  • suivi des paiements

Erreurs fréquentes en matière de TVA

Les erreurs observées à Genève sont souvent :

  • factures non conformes aux exigences TVA

  • confusion entre prestations exonérées et imposables

  • mauvaise application des taux

  • oubli du seuil TVA Suisse 100k

  • récupération TVA sans justificatif valable

Nous intervenons également pour la correction d’erreur TVA, analyse des périodes passées et régularisation.

Fiscalité des Sàrl/SA à Genève

La fiscalité d’une Sàrl à Genève repose sur plusieurs niveaux :

  • impôt fédéral direct

  • impôt cantonal Genève

  • impôt sur le bénéfice

  • fiscalité du dirigeant

Une gestion efficace ne consiste pas uniquement à déposer la déclaration, mais à planifier l’année fiscale.

Impôt sur le bénéfice et impôt cantonal Genève et Suisse romande

Le bénéfice imposable dépend :

  • de la structure de charges

  • des amortissements

  • des provisions

  • de la cohérence comptable

Une Sàrl mal structurée peut subir une pression fiscale inutilement élevée.

Nous accompagnons les dirigeants dans :

  • l’analyse du résultat intermédiaire

  • l’anticipation des acomptes

  • la planification fiscale annuelle

  • l’optimisation raisonnable conforme au cadre légal suisse

Rémunération du dirigeant

Le choix entre salaire et dividendes impacte :

  • charges sociales

  • AVS

  • fiscalité personnelle

  • trésorerie de la société

Une planification cohérente évite des charges sociales excessives ou un risque fiscal.

Fiscalité des indépendants en Suisse

Les indépendants à Genève et Suisse Romande doivent gérer :

  • déclaration fiscale personnelle

  • cotisations AVS

  • déduction des charges professionnelles

  • justificatifs comptables

Déduction des charges professionnelles

Une charge doit être :

  • liée à l’activité

  • justifiée

  • correctement documentée

Les erreurs fréquentes chez les indépendants :

  • absence de justificatif

  • mélange privé/professionnel

  • sous-estimation des acomptes

  • TVA mal gérée

AVS et obligations sociales

L’indépendant doit anticiper :

  • affiliation

  • acomptes AVS

  • ajustements selon revenu

Une mauvaise anticipation peut générer un rattrapage important.

Obtenez un devis sans engagement

✔ Transparence totale

✔ Adapté aux indépendants et PME

✔ Proximité & accompagnement personnalisé

Que vous soyez indépendant, PME ou en phase de création, une structure comptable solide et conforme est essentielle dès le départ.
Nous accompagnons les entrepreneurs à Genève, Vaud et en Suisse romande dans la gestion complète de leur comptabilité, fiscalité, TVA et obligations sociales, ainsi que dans la création de société (Sàrl, SA ou entreprise individuelle).

Comptabilité dès 110 CHF HT / mois selon volume et structure.
Création de Sàrl dès 890 CHF HT (frais de notaire inclus, hors Registre du commerce).

Chaque mandat est cadré, conforme aux exigences suisses et pensé pour sécuriser votre développement à long terme.

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